Sistemas Anti-Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo | Abogados en Colombia Brigard & Urrutia Sistemas Anti-Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

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Sistemas Anti-Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Mié, 08/31/2016 - 11:37
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Cambiario, Derivados y Productos Estructurados

Sistemas de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Sistemas de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

El pasado 19 de Agosto de 2016, la Superintendencia de Sociedades expidió una modificación a la Circular Básica Jurídica (No. 100-000006), en la cual –entre otros asuntos- reguló cuáles sociedades, de acuerdo con su sector económico, están obligadas a adoptar Sistemas de AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (SAGRALAFT), en la medida en que cumplan con la totalidad de  los siguientes criterios o requisitos definidos por sector:

SectorRequisitos
InmobiliarioSujeta a vigilancia permanente o al control que ejerce la Superintendencia de Sociedades 
Actividad económica inscrita en el registro mercantil o la actividad identificada con el código L6810 y/o L6820 de la Clasificación Industrial Internacional Uniforme, revisión 4 (CIIU Rev 4 AC).
Que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 60.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV), es decir, para 31 de diciembre de 2015, COP38.661.000.000 (c. USD12.887.000).
Explotación de minas o canterasSujeta a vigilancia permanente o al control que ejerce la Superintendencia de Sociedades
Actividad económica inscrita en el registro mercantil o la actividad identificada con el código B05 y/o B06 y/o B07 del  CIIU Rev 4 AC.
Que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 60.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV), es decir, para 31 de diciembre de 2015, COP38.661.000.000 (c. USD$12.887.000).
Servicios jurídicosSujeta a vigilancia permanente o al control que ejerce la Superintendencia de Sociedades
Actividad económica inscrita en el registro mercantil o la actividad identificada con el código M6910 del  CIIU Rev 4 AC.
Que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 30.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV), es decir, para 31 de diciembre de 2015, COP 19.330.500.000 (c. USD 6.443.500).
Servicios contables, de cobranza y/o calificación crediticiaSujeta a vigilancia permanente o al control que ejerce la Superintendencia de Sociedades
Actividad económica inscrita en el registro mercantil o la actividad identificada con el código N8291 y/o M6920 del  CIIU Rev 4 AC.
Que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 30.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV), es decir, para 31 de diciembre de 2015, COP 19.330.500.000 (c. USD 6.443.500).
Comercio de vehículos, sus partes, piezas y accesoriosSujeta a vigilancia permanente o al control que ejerce la Superintendencia de Sociedades
Actividad económica inscrita en el registro mercantil o la actividad identificada con el código G4511 y/o G4512 y/o G4530 y/o G4541 del  CIIU Rev 4 AC.
Que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 130.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV), es decir, para 31 de diciembre de 2015, COP 83.765.500.000 (c. USD 27.922.000).
Construcción de edificiosSujeta a vigilancia permanente o al control que ejerce la Superintendencia de Sociedades
Actividad económica inscrita en el registro mercantil o la actividad identificada con el código F4111 y/o F4112 del  CIIU Rev 4 AC.
Que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 100.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV), es decir, para 31 de diciembre de 2015, COP 64.435.000.000 (c. USD 21.479.000).
Cualquier otro sectorLas demás empresas no enunciadas en los sectores anteriores que a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido ingresos totales iguales o superiores a 160.000 SMLMV, es decir, para diciembre 31 de 2015 COP$103.096.000.000 (c.USD$34.365.000).
Clubes de fútbolEstán sometidos a la Circular Externa No. 2 del 16 de julio de 2013 o la norma que haga sus veces

Aquellas empresas que a 31 de diciembre de 2015 ya cumplieren con tales criterios, cuentan con un término máximo de doce (12) meses contados a partir del 1 de septiembre de 2016, para adoptar, revisar y/o ajustar su política o sistema de prevención y gestión del Riesgo de LA/FT, para verificar que se ajuste a lo dispuesto en dicha Circular.  

Aquellas que queden incursas en esta obligación a partir del 31 de diciembre de 2016, cuentan para ello con un plazo de 12 meses contados desde el 1 de enero del año inmediatamente siguiente a aquel en el que cumplen los mencionados criterios.  

La Circular contiene una serie de parámetros, medidas y requisitos mínimos obligatorios que debe contener el SAGRALAFT de cada empresa.   

El incumplimiento de esta normativa, puede acarrear multas, sucesivas o no,  a ser impuestas por la Superintendencia de Sociedades a la empresa y/o sus administradores, de hasta 200 salarios mínimos legales vigentes (COP$137.891.000).  

Para mayor información favor contactar a